Москва
En
+7 (495) 646-21-10

FATCA

Идентификация по FATCA

Одним из основных принципов АО «МБ Банк» является соблюдение всех требований законодательства Российской Федерации, а также требований и законов, имеющих экстерриториальное действие и затрагивающих деятельность финансовых институтов Российской Федерации.

С 01 июля 2014 года вступили в силу требования закона Соединенных Штатов Америки «О выполнении налоговых требований по зарубежным счетам» Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) в отношении физических лиц, с 01 января 2015 года вступили в силу требования FATCA в отношении юридических лиц. АО «МБ «Банк»  зарегистрировался в Налоговой службе США (IRS) как финансовый институт, присоединившийся к исполнению требований FATCA, и обязанный исполнять эти требования (Participating FFI).

АО «МБ Банк» присвоен идентификационный номер GIIN (Global Intermediary Identification Number): AWQS7S.99999.SL.643.

В банке назначено ответственное лицо за исполнение требований закона FATCA.

В соответствии с пп.3 ст.2 Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», в банке утверждены Порядок выявления, идентификации и принятия на обслуживание иностранных налогоплательщиков

(налогоплательщиков США), Критерии отнесения клиентов (контрагентов) к категории иностранных налогоплательщиков (налогоплательщиков США) и Анкеты в целях реализации требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов». 

  • О FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)